q

Jak płacić mniej podatków

Na podstawie filmu Expert w Bentleyu ze Sławomirem Mentzen z 19 gudnia 2019.

Prowadzenie spółki z o. o.

  • Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych – zapisać się do 7 dni od otworzenia spółki – 1mln kary
  • spółka z o.o. płaci 9% CIT zamiast 19% PIT
  • pieniądze zostają w spółce i wypłacenie od kilku do kilkunastu tys. zł jest proste
  • gorzej wypłacić 20-30 tys zł miesięcznie – wtedy spółka komandytowa ze spółką z o.o.
  • może być 0% podatku CIT – podatek estoński
  • nie płaci się ZUS-u – dla ubezpieczenia zdrowotnego można zarejestrować się we własnej spółce na 1/8 etatu
  • nie odpowiadamy własnym majątkiem
  • możemy prowadzić kilka różnych biznesów.
    otworzyć kilka spółek i jedna z nich będzie spółka matka gdzie pomiędzy spółkami przelewy pieniędzy nie są opodatkowane

Jak obniżyć podatki:

  • sprawdzić czy można skorzystać uproszczonego opodatkowania – można zmienić formę opodatkowania raz w roku
    – karta podatkowa -stały podatek niezależnie od dochodu ustalony przez US
    – ryczałt
  • nie potrzebujemy księgowości w tym przypadku rozliczania podatku
  • IP box 5% podatku dla programistów- niepewne rozwiązanie 1,5 strony informacji o uldze a 86 stron objaśnień. – zamiast zgłaszać że prowadzi się działalność rozwojową – opisać swoją i spytać czy jest to działalność badawczo-rozwojowa
  • obniżony podatek do 9% CIT do 1 mln 200 tys. euro
  • nie opłacalne przenosić firmy do innego państwa
  • jeśli spółka powstała z przekształcenia płaci przez dwa lata 19% podatku i wnosi majątek aportem za, który również musi zapłacić podatek (prawdopodobnie 19%)

Przedsiębiorca jest od:

  • rozwijania firmy
  • jak mieć lepsze produkty
  • jak znaleźć więcej klientów
  • jak lepiej sprzedać produkt

Podatek od nieujawnionych przychodów 75%

Urząd skarbowy:

  • często przychodzi po 3-4 latach aby odsetki urosły lub dlatego, że nie pamiętamy
  • częsta praktyka – stawianie przedsiębiorcom zarzutów karno-skarbowych aby przerwać bieg przewadnienia. – strona www.skarbowcy.pl

Dobre praktyki:

  • rozdzielenie majątku prywatnego od firmowego
  • rozdzielenie ryzyka od majątku
  • nie kupować nieruchomości na spółkę bo
    – po sprzedaży nawet po 10 latach musimy zapłacić podatek
    – po 5 latach prywatnie nie zapłacimy podatku
    – nie można podarować rodzinie
  • rozdzielić majątek na dwie spółki – w jednej majątek, budynki samochody, w drugiej pracownicy, kontrahenci
  • z jednej spółki podnajmować majątek, hale i samochody drugiej spółce
  • majątek trzymać jednoosobowej działalności gospodarczej i wynajmować spółce lub spółka z o.o. komandytowa

Siedzieć za podatki raczej nie groźne.

Błędy w spółkach:

  • w spółce jeden udziałowiec ma tylko 1%
  • spółka komandytowa gdzie zyski nie są proporcjonalne do wkładu w spółce np. komandytariusz nic nie wnosi , a posiada 99% udziałów
  • spółka za granicą np. na malcie nie dostosowana do przepisów w Polsce

Zagrożenia:

  • BDO – Rejestr śmieci – 1mln kary
  • przepisy GHP, kodeks pracy, badania instalacji elektrycznej, badania żarówek, szkolenie z ekspresu do kawy, mikrofalówki, certyfikaty
  • nowelizacja ustawy o VAT zmienia się co 2 miesiące

Książki do przeczytania – Czarny Łabędź Nicolas